索引号 题材分类 财政预决算
发布机构 区财政局 发布时间 2021-04-20
文号 公开方式 主动公开
关键字 南充市,财政局,顺庆区,编制,预算,部门,说明,2021

南充市顺庆区财政局 2021年部门预算编制说明

财政预决算 2021-04-20 23:46 信息来源: 区财政局 浏览次数:

南充市顺庆区财政局

2021年部门预算编制说明

一、主要职能及主要工作

(一)主要职能

负责管理各项财政收支和预算绩效管理。按分工负责政府非税收入管理。组织制定全区国库管理制度、国库集中收付制度,组织实施企业财务制度。贯彻执行地方政府债务管理制度和政策。牵头编制全区国有资产管理情况报告。承担社会保险基金财政监管工作。负责投资评审管理工作和全区会计管理工作。负责项目资金的使用监督、绩效评价。承担区级重大产业发展引导资金的财政管理工作和财税法规和政策执行情况。

(二)2021年工作计划

1、狠抓财政收入增长

一是切实抓好收入征管,坚持依法征税。积极挖掘新的税收增长点,加快培育一批优质税源。二是做好“综合治税”工作。以综合治税平台为媒介,以大数据管理为模式,以数据共享为基础,全面推开各税务局、各乡镇街道、各相关单位参与的综合治税新局面,以此推动我区税收征收管理新格局。三是加强非税收入组织工作。多措并举,全力组织非税收入,严格执行中、省非税政策,认真落实中央减税降费政策目标,做到应收尽收。及时拨回市属还房区级财政应得资金,并全额入库,严格执行“收支两条线”的非税收入管理制度,防止国有资产收益流失。

2、加强财政绩效管理

一是加强预算绩效管理,从编制预算开始,同步开展绩效管理工作,按照“谁申请资金,谁编制目标”“谁分配资金,谁审核目标”“谁批复预算,谁批复目标”的原则,提高绩效管理在预算管理中的“话语权”。二是严格执行重点项目绩效评价工作,按照当年自评质量评估情况及省、市统一安排部署,选定事关经济社会发展和民生改善的项目支出作为财政重点评价对象,委托第三方开展绩效评价,形成绩效评价报告,并作为下一年度预算安排的重要参考依据。三是建立完善的事前评估、事中监管、事后评价预算绩效管理体系,重点加强事前评估力度,强化绩效评价结果运用。

3、推进重点项目实施

一是全力保障高新大道(K1+880-K3+280)及园区拓展、高新区先进制造产业园(一期)基础设施建设、华新同公路改扩建、顺蓬营隧道EPC项目等重点建设项目的资金需求。二是保障好华讯方舟、中科九微(二、三期)、凯普松电子、新松机器人等重点企业项目建设,力争按期投产运营,全力确保按照协议兑现企业扶持资金。三是加快推进高新大道PPP项目的社会资本方采购、合同谈判工作,确保项目及时落地实施。总结前期PPP项目经验,学习借鉴其它地区好的经验做法,创新PPP建设模式,打造一批中、省PPP示范项目。

4、深化财政体制改革

一是按进度完成财政电子票据上线工作,确保机关事业单位全面上线,医疗单位按时间要求上线。二是创新以管资本为主的国资监管体制,以国有资产保值增值和防止国有资产流失为主线,主动转变职能,突出监管重点,改进监管方式。三是着力推动金融改革创新,积极引导各家银行结合相关政策措施,增加信贷投放规模。四是持续开展全区债务风险防控工作,合理申报政府债务借新还旧,稳妥推进隐性债务逐步化解,有序安排财政资金还本付息,确保全区不发生债务风险事件。五是推动政府采购改革,全面推行电子化招投标,实现招标投标的阳光运行,避免供应商串标行为。同时降低交易成本,节约社会资源。

5、打造廉洁高效队伍

一是加强党风廉政建设。坚决落实党风廉政建设主体责任,持续推进干部作风整顿工作,不断改进工作作风,提升服务水平,提高办事效率,营造风清气正的工作氛围。二是加强财政资金监管。完善用制度管人管事管钱的体制机制,把权力关进制度“笼子”。综合运用政府采购、投资评审、国库集中支付等管理平台,进一步加强财政资金监管。深入开展财经纪律监督和惠民惠农“一卡通”监督管理工作、“三公经费”和“小金库”专项检查,规范财政管理,保障资金安全。三是加强会计业务培训。加强乡镇、街道财政所的管理,定期开展会计培训,提高各预算单位会计业务素质和纪律意识。

二、部门预算单位构成

按照预算管理有关规定,部门预算编报内容包括预算单位的全部收支情况。纳入2021年部门预算编报范围的单位包括顺庆区财政局本级,编制人数30人,实际在岗29人,退休23人,内设机构12个。

三、收支预算情况说明

2021年顺庆区财政局本年收入预算合计655.34万元,其中:本年财政拨款收入655.34万元,占100%;上年结转收入0万元,占0%。

2021年顺庆区财政局本年支出预算合计655.34万元,其中:基本支出360.34万元,占54.99%;项目支出295万元,占45.01%。

四、财政拨款收支预算情况

顺庆区财政局2021年财政拨款收支预算总计655.34万元,与2020年相比,财政拨款收支预算总计增加11.53万元,增长1.79%,主要原因是基本支出预算增加。

五、一般公共预算财政拨款支出预算情况

(一)一般公共预算财政拨款支出预算总体情况

顺庆区财政局2021年一般公共预算财政拨款支出11.53万元,占财政拨款本年支出合计的100%。与2020年相比,一般公共预算财政拨款支出增加11.53万元,增长1.79%,主要原因是基本支出中的公用经费和人员经费增加。

(二)一般公共预算财政拨款支出预算结构情况

顺庆区财政局2021年一般公共预算财政拨款支出655.34万元,主要用于以下方面:一般公共服务支出569.17万元,占86.85%;社会保障和就业支出33.51万元,占5.11%;卫生健康支出27.53万元,占4.2%;住房保障支出25.13万元,占3.84%。

(三)一般公共预算财政拨款支出预算具体情况

1.一般公共服务(201类)财政事务(06款)行政运行(01项):2021年预算支出数为274.17万元,主要用于人员和公用经费支出。

2. 一般公共服务(201类)财政事务(06款)信息化建设(07项):2021年预算支出数为70万元,主要用于网络租赁、设备更新维修及预算系统一体化建设。

3. 一般公共服务(201类)财政事务(06款)信息化建设(99项):2021年预算支出数为215万元,主要用于对口帮扶、政府购买服务、档案管理、财政预决算工作经费。

4.一般公共服务(201类)纪检监察事务(11款)派驻派出机构(05项):2021年预算支出数为10万元,主要用于区纪委监委派驻财政局纪检组工作经费。

5.社会保障和就业支出(208类)行政事业单位离退休(05款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(05项): 2021年预算支出数为33.51万元,主要用于单位职工养老保险缴费。

6.卫生健康(201类)行政事业单位医疗(11款)行政单位医疗(01项): 2021年预算支出数为27.53万元,主要用于单位职工医疗保险缴费。

7.住房保障(221类)住房保障支出(02款)住房公积金(01项): 2021年预算支出数为25.13元,主要用于职工住房公积金缴费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出预算情况

顺庆区财政局2021年一般公共预算财政拨款基本支出360.34万元,其中:

人员经费311.37万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、住房公积金。
  公用经费48.97万元,主要包括:办公费、手续费、差旅费、会议费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算情况

顺庆区财政局2021年“三公”经费财政拨款支出预算为2万元,其中:

无因公出国(境)计划,因公出国(境)费支出预算为0万元,较上年持平。

公务接待费支出预算为2万元,用于公务接待支出,较2020年预算数增加2万元,增长100%,增减变动的主要原因是2020年没有预算公务接待费。

顺庆区财政局没有配备公务用车,无公务用车购置和运行费支出。

八、政府性基金预算财政拨款收支预算情况

本部门2021年没有政府性基金拨款收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

九、国有资本经营预算拨款收支预算情况

本部门2021年没有国有资本经营拨款收入,也没有使用国有资本经营拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2021年,顺庆区财政局机关运行经费支出48.97万元,比2020年增加0.79万元,增长1.64%。

(二)政府采购支出情况

本单位2021年无政府采购预算支出。

(三)国有资产占有使用情况

本部门2020年末占有使用的国有资产中没有车辆;无单价50万元以上通用设备,无单价100万元以上专用设备,全部为电脑、打印机等日常办公设备。

(四)绩效目标设置情况

绩效目标是预算编制的前提和基础,按照“费随事定”的原则,2021年本部门按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标,综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量,预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

十一、名词解释

1.财政拨款收入:指区级财政当年拨付的资金。

2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入:除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”和“附属单位缴款”以外的收入,主要是指存款利息收入、其他部门拨款等。

5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.一般公共服务(201类)财政事务(06款)行政运行(01项):指反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

8. 一般公共服务(201类)财政事务(06款)信息化建设(07项):指反映财政部门用于信息化建设方面的支出。

9. 一般公共服务(201类)财政事务(06款)其他财政事务支出(99项):指反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

10. 一般公共服务(201类)纪检监察事务(11款)派驻派出机构(05项):指反映由纪检监察部门负担的派驻和部门和单位的纪检监察人员的专项业务支出。

11. 社会保障和就业支出(208类)行政事业单位养老支出(05款)行政单位离退休(05项):指反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休经费。

12.卫生健康支出(210类)行政事业单位医疗(11款)行政单位医疗(01项):指反映财政部门安排的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位,下同)基本医疗缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

13.住房保障支出(221类)住房改革支出(02款)住房公积金(01项):指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

14.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

18.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件:
  表1-1.部门预算收支总表
  表1-2.部门预算收入总表

表1-3.部门预算支出总表

表2.财政拨款收支预算总表
  表3-1.财政拨款支出预算表(部门经济分类)
  表3-2.财政拨款支出预算表(政府经济分类)
  表3-3.一般公共预算基本支出预算表
  表3-4. 一般公共预算基本支出预算表(政府经济分类)
  表3-5.一般公共预算项目支出预算表

表3-6.一般公共预算“三公”经费支出预算表
  表4-1.政府性基金支出预算表
  表4-2.政府性基金预算“三公”经费支出预算表
  表5-1.国有资本经营预算支出预算表
  表6.部门整体支出绩效目标申报表