关于南充市顺庆区2022年区级财政预算调整方案（草案）的报告
南充市顺庆区人民政府
关于南充市顺庆区2022年区级财政预算调整方案（草案）的报告
2022年12月28日在顺庆区七届人大常委会第十次会议上
南充市顺庆区财政局 何晓文
主任、副主任，各位委员：
受区人民政府委托，我向区七届人大常委会第**次会议报告顺庆区2022年区级财政预算调整方案（草案），请予审议。
一、2022年区级财政预算调整方案
根据《预算法》及《预算法实施条例》规定，在年初区人代会批复预算后，由于中省市分配下达了地方政府债券资金、新增转移支付等因素，结合区本级财政收支变化情况，需对年初区人代会审查批准的收支预算进行调整。
（一）调整预算的主要原则和基本思路
受新冠肺炎疫情冲击，今年我区财政减收增支矛盾异常突出，财政收支平衡压力更加巨大。为全面贯彻落实中央、省委和市委、区委决策部署，统筹抓好疫情防控和经济社会发展，做好“六稳”工作、落实“六保”任务，当前必须更加牢固树立过紧日子的思想，严把财政支出关口，确保每一笔钱都用在刀刃上。
本次预算调整的主要原则是：依法调整、适度微调；量入为出、收支平衡；精打细算、讲求绩效。
本次预算调整的基本思路是：采取“保、调、压、延”方式，应保尽保，将有限的财力主要用于保基本民生、保工资、保运转、保信用、保重点；必调则调，除政策性和刚性增支必须要新增支出外，其他事项原则上均不新增支出，并对年内无法实施的项目及时调整重新安排；能压必压，对非紧急、非刚性、非必须、可以压减的项目支出一律压减；可延则延，对可以延缓安排的项目原则上延缓到下年度安排。
（二）区级一般公共预算调整情况
1. 收入预算调整
（1）一般公共预算收入。年初区人代会通过的区级一般公共预算收入为236169万元，综合考虑今年经济发展形势，对区级一般公共预算收入调整为157000万元，调减79169万元，其中：税收收入由114560万元调整为65000万元，调减49560万元；非税收入由121609万元调整为92000万元，调减29609万元。
（2）上级补助收入。由年初183097万元调整为279252万元，调增96155万元，其中：一般性转移支付收入增量45203万元（含均衡性转移支付15039万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入4186万元，结算补助收入8857万元，增值税留抵退税转移支付收入3365万元，其他退税减税降费转移支付收入1549万元，补充县区财力转移支付收入11303万元，其他一般性转移支付收入904万元），专项转移支付收入增量50952万元。
（3）地方政府债务收入调增38374万元。
（4）因市级财政对上年度预算执行情况批复的调整，上年结转调增16386万元。
（5）从政府性基金预算调入70000万元。
（6）动用预算稳定调节基金12310万元。
综上，一般公共预算收入总量调增154056万元。
2. 支出预算调整
（1）一般公共预算支出。专项转移支付收入增量与新增地方政府一般债券对应安排项目支出，一般公共预算支出由年初401071万元调整为516402万元，调增115331万元，加上动支预备费4500万元用于防疫救灾相关支出，调整总额119831万元，其中：一般公共服务支出调增7340万元，公共安全支出调增134万元，教育支出调增2415万元，科学技术支出调增1215万元，文化旅游体育与传媒支出调增1139万元，社会保障和就业支出调减843万元，卫生健康支出调增7758万元，节能环保支出调增7151万元，城乡社区支出调增32743万元，农林水支出调增7476万元，交通运输支出调减5225万元，资源勘探工业信息等支出调增26417万元，商业服务业等支出调增3078万元，金融支出调减628万元，自然资源海洋气象等支出调增11690万元，住房保障支出调增10424万元，粮油物资储备支出调增206万元，灾害防治及应急管理支出调增918万元，债务付息支出调增18万元，债务发行费用支出调增35万元，其他支出调增8330万元。
（2）地方政府债务还本支出调增37040万元。
（3）上解上级支出调增1685万元。
综上，一般公共预算支出总量调增154056万元。
3. 一般公共预算收支平衡情况
调整后区级一般公共预算收入157000万元，加上上级补助收入279252万元、上年结转收入16386万元、从政府性基金预算调入70000万元、动用预算稳定调节基金12310万元、地方政府债务转贷收入38374万元，一般公共预算收入总量由年初419266万元调整为573322万元。
区级一般公共预算支出516402万元，加上上解上级支出19880万元、地方政府一般债务还本支出37040万元，一般公共预算支出总量由年初419266万元调整为573322万元。
经过以上调整，当年一般公共预算保持收支平衡。
（三）区级政府性基金预算调整情况
1. 收入预算调整
（1）受疫情对经济的影响，政府性基金预算收入由308000万元调整为220000万元，调减88000万元。其中：土地出让收入计划由年初的300000万元调整为216500万元，调减83500万元；城市配套费收入由8000万元调整为3500万元，调减4500万元。
（2）上级补助收入调增3479万元。
（3）地方政府债务收入调增228830万元。
（4）因市级财政对上年度预算执行情况批复的调整，上年结转调增537万元。
综上，政府性基金预算收入总量调增144846万元。
2. 支出预算调整
（1）政府性基金预算支出。受基金收入短收影响，按照收支平衡和对应安排的原则，政府性基金预算支出由年初区人代会通过的297517万元调整为313666万元，调增16149万元，其中：文化旅游体育与传媒支出调增170万元，社会保障和就业支出调增355万元，城乡社区支出调减124713万元，农林水支出调增702万元，其他支出调增138682万元，债务付息支出调增853万元，债务发行费用支出调增100万元。
（2）上解上级支出调增13017万元。
（3）地方政府债务还本支出调增45680万元。
（4）调出到一般公共预算70000万元。
综上，政府性基金预算支出总量调增144846万元。
3. 政府性基金预算收支平衡情况
调整后区级政府性基金预算收入220000万元，加上目前收到的上级补助收入3479万元、地方政府债务转贷收入228830万元、上年结转收入537万元，政府性基金预算收入总量由年初308000万元调整为452846万元。
政府性基金支出由年初的297517万元调整为313666万元，加上上解上级支出23500万元、债务还本支出45680万元、调出到一般公共预算70000万元，政府性基金预算支出总量由年初308000万元调整为452846万元。
经过以上调整，当年政府性基金预算保持收支平衡。
（四）区级国有资本经营预算调整情况
年初区人代会通过的国有资本经营预算收入5320万元，国有资本经营预算支出5320万元。综合考虑今年经济发展形势，对国有资本经营预算收支不作调整。
（五）区级社会保险基金预算调整情况
由于社会保险基金预算已由市级统筹，本次仅列报收支调整情况：
年初区人代会通过的社会保险基金预算收入为129087万元，调整为152954万元，调增23867万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入调整为59640万元，调增7340万元；城乡居民基本养老保险基金收入调整为14097万元，调增2270万元；城镇职工基本医疗保险基金收入调整为36770万元，调增12570万元；居民基本医疗保险基金收入调整为35126万元，调增3万元；工伤保险基金收入调整为2003万元，调增700万元；失业保险基金收入调整为5318万元，调增984万元。
年初人代会通过的社会保险基金预算支出为196608万元，调整为211339万元，调增14731万元。其中：企业职工基本养老保险基金支出调整为138800万元，调减200万元；城乡居民基本养老保险基金支出调整为9335万元，调减219万元；城镇职工基本医疗保险基金支出调整为24595万元，调增6992万元；居民基本医疗保险基金支出调整为31752万元，调增7704万元；工伤保险基金支出调整为1800万元，调减200万元；失业保险基金支出调整为5057万元，调增654万元。
二、2022年地方政府债务限额情况
（一）全区债务限额情况
根据省、市财政分批次下达我区新增债务限额情况，预计我区2022年地方政府债务限额1228181万元，其中：一般债务280977万元，专项债务947204万元。与上年相比，新增债务限额187334万元，其中：一般债务1334万元，专项债务186000万元。
（二）全区新增债务情况
省、市财政已下达我区2022年新增地方政府债券187334万元，其中：一般债券1334万元，专项债券186000万元。全区2021年末地方政府债务余额989039万元，加上今年新增举债187334万元，偿还债务2850万元，预计 2022年全区政府债务余额1173523万元，距2022年地方政府债务限额1228181万元尚有一定空间，全区政府债务风险处于可控范围。
三、下步工作打算
为确保全年预算收支平衡，我们将紧紧围绕区委中心工作，突出工作重点，科学统筹谋划，扎实做好以下几项工作：
（一）狠抓财政收入增长
一是积极培植优质税源，加快推进工业、商贸等领域重点项目建设，确保优质企业尽快落户、尽快投产，提高税收质量；二是全力组织非税收入，做到应收尽收；三是积极向上争取资金，加大向上争取项目资金的力度，做好土地出让工作并积极协调市财政局，及时足额拨回土地出让款；四是加强资金调度，盘活一切可用资金，积极向上沟通协调，争取调拨上级专项资金不扣减以前年度超调资金，用以缓解我区财政紧张状况；五是深入解读中省融资政策，积极对接政策性银行，拓展融资渠道，创新融资方式，积极拓展多元化的融资渠道。
（二）着力保障重点支出
一是要按照“保工资、保运转、保基本民生”的要求，将“三保”支出放在各项支出首位，安排预算不出现“三保”缺口，执行预算不出现挤占拖欠现象。二是紧紧围绕建设“三个中心极核”、“1353”发展战略和“三个十大行动”保障重点项目支出，多方筹措资金，确保区委、区政府安排的重点项目顺利推进。三是积极争取债券资金，进一步加强新增债券发行和再融资工作，有序安排财政资金还本付息。
（三）加强财政绩效管理
一是加强预算绩效管理。推进预算一体化管理，按照“谁申请资金，谁编制目标”“谁分配资金，谁审核目标”“谁批复预算，谁批复目标”的原则。二是开展重点项目绩效评价。按照当年自评质量情况及省、市统一安排部署，选定事关经济社会发展和民生改善的重点项目支出进行财政绩效评价。三是强化绩效评价结果运用。认真分析、研判绩效评价报告，将绩效评价结果作为下一年度预算安排的重要参考依据。
（四）加强国资国企监管
一是指导顺投、顺发、临开三家区属国有企业做大做强做优，增强造血功能，提高资产运营效率，实现区属国有企业收益显著改善。二是进一步建立健全区属国有企业管理制度，加强对区属国企的监管。三是加强国有资产清理结果运用，充分挖掘国有资产商业价值，盘活用好存量国有资产，分类分批公开出租、拍卖国有资产，充分发挥国有资产经济价值。
（五）狠抓优化营商环境
一是加强党风廉政建设。坚决落实党风廉政建设主体责任，持续推进干部作风整顿工作，不断改进工作作风，提升服务水平，提高办事效率，营造风清气正的工作氛围。二是加强财政资金监管。完善用制度管人管事管钱的体制机制，把权力关进制度“笼子”。综合运用采购监管、投资评审、国库集中支付等管理平台，进一步加强财政资金监管。三是加强财政业务培训。聚集财务工作中的薄弱环节，针对审计、巡视巡查和监督检查中发现的问题，围绕预算绩效管理等开展培训，提升财务人员的业务水平，增强解决实际问题的能力。
主任、副主任，各位委员，今年财政收支形势异常严峻，增收促支任务艰巨、责任重大。我们将在区委的坚强领导下，全面贯彻落实区第七次党代会精神，自觉接受区人大的指导和监督，认真落实本次会议审议意见，更好发挥财政职能作用，努力促进全区经济社会持续健康发展，为顺庆建设“成渝地区双城经济圈高质量发展示范区”作出新的更大贡献。
以上报告，请予审议。
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